关于2020年州本级及湘西高新技术产业开发区财政预算调整方案（草案）的报告

关于2020年州本级及湘西高新技术产业开发区财政预算调整方案（草案）的报告

——2020年10月29日在州十四届人大常委会第二十六次会议上

州财政局局长　梁君

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，现将2020年州本级及湘西高新技术产业开发区预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2020年州本级预算调整情况

（一）预算调整原则

——坚持预算法定原则。按照《预算法》和其他有关法律法规的规定，预算调整科学合理、真实规范，不违反政策，不弄虚作假，不违规操作。预算调整草案一经批准，执行中不再随意调整，不经过法定审批程序不办理追加。

——坚持全面预算原则。统筹安排财政预算资金、非税收入、结转结余资金、部门非税收入，以及易地办烟增量、抗疫特别国债、新增政府债券和济南市对口援助等资金安排的支出，全口径编入部门预算调整草案。

——坚持量力而行原则。预算调整过程中，立足于州内外新冠肺炎疫情防控和经济爬坡过坎的大环境，深入分析州本级经济税收形势和财力变化情况，结合预算年度支出需求，合理评估，科学、认真测算财政承受能力；收入预算积极稳妥可靠，支出预算按照轻重缓急，以收定支，不打赤字预算。

——坚持保障重点原则。支出预算按照轻重缓急原则，优先确保政策内工资性支出，重点支持“六稳”、“六保”和新冠肺炎疫情防控相关的刚性支出，再合理安排其他项目支出。其他项目支出优先保障中央、省、州党委政府决策的重大事项支出，统筹考虑2020年上级部门考核的增支需求。

（二）预算调整方案

1．一般公共预算调整。

①收入预算调整。此次一般公共预算财力变化有7个方面：易地办烟增加地方收入22454万元，非税收入减少958万元、财力性转移支付增量14950万元、收回上年结余增加11498万元、地方政府新增一般债券21700万元、济南对口援助21940万元和动用预算稳定调节基金16297万元，收入共计增加107881万元。

②支出预算调整。此次拟纳入预算调整事项金额共计107881万元。一是优先保障“三保”支出。如州本级职业年金3922万元、预备费和工资预留8000万元、省州民生实事建设州级补助2000万元等。二是重点支持党委政府重大政策兑现。如州融资担保公司注册资本金15000万元、州委州政府目标考核奖励资金3000万元、国省抗疫政策兑现资金2000万元等。三是统筹考虑部门和县市的迫切需求。如州教体局2020年州运会经费200万元、州林业局第一批野生动物养殖主体退出补偿资金510万元、州退役军人事务局双拥优抚工作经费35万元等。四是按上级政策要求调整的支出。如地方政府新增一般债券安排全州农村公路安防及绿化工程5066万元、州民族中学改扩建项目1000万元等；济南对口援助安排县市专项转移支付扶贫相关支出21940万元等。

调整后，州本级2020年一般公共预算收入总计由年初1460486万元增加到1568367万元；对应安排的财政支出由年初1460486万元增加到1568367万元，其中，一般公共预算支出由年初333502万元增加到419443万元，转移性支出由年初1126984万元增加到1148924万元。

一般公共预算支出具体如下：一般公共服务支出47543万元，国防支出2020万元，公共安全支出21506万元，教育支出46891万元，科学技术支出3891万元，文化旅游体育与传媒支出17252万元，社会保障与就业支出42011万元，卫生健康支出26618万元，节能环保支出4324万元，城乡社区支出4013万元，农林水支出22429万元，交通运输支出15186元，资源勘探工业信息等支出3275万元，商业服务业等支出3160万元，金融支出15305万元，自然资源海洋气象等支出9872万元，住房保障支出12080万元，粮油物资储备支出1430万元，灾害防治及应急管理支出2588万元，预备费8000万元，其他支出101549万元，国债还本付息支出8500万元。

2．政府性基金预算收支调整。

①收入预算调整。2020年政府性基金新增收入117496万元。一是增加上年结余4396万元；二是新增政府专项债券90000万元；三是新增抗疫特别国债23100万元。

②支出预算调整。一是新增上年结余的4396万元，安排花垣县环保整治3000万元、各县市灾后重建1300万元等。二是新增政府专项债券90000万元，按要求安排湖南湘西民用机场82500万元、湘西州民族中医院内科大楼3000万元等7个项目。三是新增抗疫特别国债23100万元，全部安排用于基础设施建设和抗疫相关支出，如湘西经开区武陵山双创中心建设 3185万元、州人社局保就业支出680万元等。

调整后，州本级2020年政府性基金收入总计由年初30287万元增加到147783万元，对应安排的支出由年初30287万元增加到147783万元。

3、国有资本经营预算、社保基金预算收支情况。

州本级2020年国有资本经营预算、社保基金预算收支情况按年初人代会通过的预算执行，本次不作预算调整。

二、2020年湘西高新技术产业开发区财政预算调整方案

（一）一般公共预算调整

1．收入调整情况。一是地方一般公共预算收入由年初预算59776万元调整为53586万元，减少6190万元；二是动用预算稳定调节基金5724万元，动用后预算稳定调节基金余额为零；三是新增地方政府一般债券收入2000万元，为湘西高新技术产业开发区吉大师院附小扩建项目。以上三项增加收入共计1534万元。

2．2020年公共预算支出调整情况。根据收入财力变化，公共财政支出相应增加1534万元，具体调整如下：（1）一般公共服务支出由年初8610万元调整为8069万元，减少541万元；（2）公共安全支出由年初1167万元调整为818万元，减少349万元，主要是调减电子防控建设及智能交通项目；（3）教育支出由年初4444万元调整为5863万元，增加1419万元，主要是新增一般债券安排吉大师院附小扩建项目；（4）科学技术支出由年初2415万元调整为6080万元，增加3665万元，主要是安排支持企业发展风险基金；（5）文化体育与传媒支出由年初1340万元调整为1370万元，增加30万元；（6）社会保障与就业支出由年初1417万元调整为1343万元，减少74万元；（7）卫生健康支出由年初1447万元调整为1167万元，减少280万元；（8）节能环保支出由年初2170万元调整为2082万元，减少88万元；（9）城乡社区支出由年初8986万元调整为7880万元，减少1106万元；（10）农林水支出由年初1096万元调整为1615万元，增加519万元；（11）资源勘探信息等支出由年初5769万元调整为4275万元，减少1494万元；（12）自然资源海洋气象等支出由年初1227万元调整为1025万元，减少202万元。（13）住房保障支出由年初4403万元调整为5403万元，增加1000万元，主要是安排保障房建设；（14）灾害防治及应急管理支出由年初150万元调整为185万元，增加35万元。（15）预备费支出由年初1800万元调整为800万元，减少1000万元。

3．调整后收支平衡情况。调整后，湘西高新技术产业开发区2020年一般公共预算收入总计由年初64452万元增加到65986万元，对应安排的财政支出由年初64452万元增加到65986万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1．收入调整情况。一是政府基金收入调整为67223万元，比年初预算81500万元调减14277万元。二是新增地方专项债券收入共计77000万元。以上两项增加收入共计62723万元。

2．支出调整情况。根据以收定支原则，政府性基金预算支出共计调增62723万元，主要分为以下两个部分：一是调减情况。①国有土地使用权出让收入调减的支出项目有城市公共照明电费及电力设施建设经费500万元、城市配套建设经费3000万元、企业优惠政策配套2717万元、地方政府债务风险基金5792万元、政府支出责任10000万元。②城市基础设施配套费收入安排的支出调减项目城市配套建设经费2910万元。以上两项共计调减24919万元。二是调增情况。①国有土地使用权出让收入调增的支出7732万元，具体如下：土地报批费用1992万元、土地储备中心还本3150万元、土地储备征地成本费用2590万元。②城市基础设施配套费收入安排的支出调增项目土地储备征地成本费用2910万元；③其他支出调增77000万元，其中2019年新增土地储备专项债券15000万元，湘西高新技术产业开发区产业中心北区标准厂房（二期）工程建设项目专项债券6500万元，湘西高新技术产业开发区武陵山智能制造基地基础设施建设项目专项债券29000万元、湘西高新技术产业开发区停车场建设项目专项债券10000万元，武陵山创新创业孵化及湘西州公共实训大厦项目专项债券9000万元，湘西民族文化园景区提质改造项目专项债券7500万元。以上三项共计调增87642万元。

3．平衡情况。调整后，湘西高新技术产业开发区2020年政府性基金预算收入总计由年初81500万元增加到144223万元，对应安排的财政支出由年初81500万元增加到144223万元。

三、确保调整后预算执行的措施

今年以来，在州委、州政府的正确领导和上级各部门的大力支持下，全州各级财政较好地保证了人员工资的正常发放和机关单位的正常运转，有力支持新冠肺炎疫情防控阻击战，确保了脱贫攻坚及各项重点项目建设的资金需求。为确保全年财政收支平稳健康运转，顺利完成中央、省、州党委政府议定的各项任务，我们将继续加强政策研判，采取有效措施，确保全年财政预算顺利执行。

（一）加大上争资金力度，确保财政收支平衡。一是积极赴上级相关部门汇报衔接，将20万大箱形成的地方收入顺利入湘西州库。二是请求省财政厅加大对我州的各项转移支付，尤其是加大财力性转移支付的支持力度，确保我州可用财力在上一年的基础上有较大幅度的增长。

（二）狠抓各项收入征管，力争完成全年收入任务。一是进一步加强社会综合治税工作，做好纳税评估，对重点企业、重点行业、重点领域实行跟踪管理，确保当期税收应收尽收。二是进一步加强税务、财政协调与配合，加强形势研判，密切跟踪调度，狠抓收入质量，确保均衡入库。三是进一步加强对非税收入的征管，确保非税收入及时足额收缴入库。

（三）盘活财政存量资金，优化财政支出结构。一是进一步盘活财政存量资金。认真清理各单位结余结转资金，加大财政统筹力度，将资金调整到社会事业发展急需的地方。二是进一步优化财政支出结构，全力保障中央、省各项政策性支出以及州委、州政府重大决策部署的资金需求。三是进一步加快支出进度，对上级下达补助和本级预算资金进行全面梳理，督促各单位加快资金支出进度，提高预算执行效率和资金使用效益。四是进一步压减一般性支出，在确保完成各项工作任务、保障单位正常运转的情况下，严格控制“非刚性、非急需”支出，一般性支出在上年的基础上压减10%以上。

    附件：2020年州本级及湘西高新区财政预算调整相关表格